05 апреля 2022 года на выставке МедЭКСПО руководитель Регионального центра компетенций по финансовой грамотности Республики Саха (Якутия) Рита Якушева рассказала участникам О СОЦИАЛЬНОМ, ИМУЩЕСТВЕННОМ, И ИНВЕСТИЦИОННОМ НАЛОГОВЫХ ВЫЧЕТАХ.
Каждый гражданин, имеющий официальный доход, может вернуть часть своего налога на доходы физических лиц (НДФЛ). В последнее время налоговые вычеты называют cash back от государства.
СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ
Максимальная сумма расходов по социальному налоговому вычету – 120 тысяч рублей в год (расходы на лечение, покупку медикаментов, собственное обучение, санаторно-курортное лечение, накопительную часть пенсии, страховым программам от 5 лет и выше, занятия спортом, благотворительность).
Это возможность вернуть от государства сумму до 15 600 рублей.
Необходимо предоставить следующие документы:
Медуслуги, лекарства, санаторно-курортное лечение, страхование, нпф
– декларация 3-ндфл
– справка 2-ндфл
– документы, подтверждающие оплату (договор, кассовые чеки, квитанции и пр.)
– с случае уплаты за родственника – документы, подтверждающие родство (свидетельство о браке, свидетельство о рождении)
– копия лицензии медицинского учреждения (страховой компании, нпф)
– для медицинских услуг – справка, выданная медучреждением (по страхованию – от страховой компании)
– при покупке медикаментов – рецепт по форме №107-1/у (там должен быть штампик или пропечатано «для налоговых органов»
Образовательные услуги:
– договор на обучение
– копия лицензии учебного заведения
– справка 2-ндфл
– декларация 3-ндфл
– документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки и пр.)
– если оплачивали за родственников – документы, подтверждающие родство.
По расходам на образовательные услуги детям (дополнительные образовательные программы, репетиторские услуги, кружки и т.д.) максимальная сумма – 50 тысяч рублей. Это возможность вернуть от государства еще до 6 500 рублей.
*обучение можно возместить за себя, детей, сестер, братьев, но не за супруга (супругу).
Имущественные налоговые вычеты (приобретение недвижимости/строительство жилья).
Необходимо представить:
– платежные документы, доказывающие расходы
– акт передачи квартиры в собственность или договор купли-продажи
– свидетельство регистрации права собственности
– заявление о предоставлении имущественного налогового вычета
– справка 2-ндфл
– декларация 3-ндфл
Максимальная сумма расходов к имущественному налоговому вычету – 2 миллиона рублей, то есть можно вернуть до 260 тысяч рублей.
По оплате процентов по ипотечному кредиту необходимо предоставить:
– договор о выдаче ипотечного кредита с графиком платежей
– оригинал справки о погашении процентов
– заявление
– справка 2-ндфл
– декларация 2-ндфл
Максимальная сумма расходов по имущественному налоговому вычету – 3 миллиона рублей, или до 390 тысяч рублей (с 2014 года).
Если недвижимость приобретена до 2014 года, то можно возместить 13% от всех выплаченных по ипотеке процентов.
Инвестиционный налоговый вычет.
Введен в 2015 году.
• налоговый вычет предоставляется в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет, но не более 400 000 рублей в целом за год;
• в случае прекращения договора на ведение индивидуального инвестиционного счета до истечения 3-х лет с момента открытия, сумма налога, не уплаченная налогоплательщиком в бюджет в связи с получением налогового вычета, подлежит восстановлению и уплате в бюджет с взысканием с налогоплательщика сумм пеней;
Инвестиционный налоговый вычет может составлять до 52 тысяч рублей в год (от 400 тысяч, зачисленных на ИИС).
Mаксимальная сумма, на которую можно пополнить ИИС – 1 миллион рублей.
Необходимы следующие документы:
– договор с брокером об открытии ИИС (заявление о присоединении)
– документы, подтверждающие пополнение ИИС
– справка 2-ндфл
– декларация 3-ндфл
Итак, ежегодно можно оформлять налоговые вычеты и получать от государства:
– до 15 600 за медуслуги, лекарства, образование, пенсионные отчисления, страховые программы, благотворительность
– до 6 500 за детей (социальный налоговый вычет)
– до 52 000 рублей за пополнение ИИС
А также можно возместить:
– до 260 000 рублей за приобретение/строительство недвижимости
– до 390 000 рублей за оплату процентов по ипотечному кредиту
Подавать налоговые декларации можно в течение всего года (с января до конца декабря).
Можно подавать ежегодно или раз в 3 года, чтобы сумма была более ощутимой.
В 2021 году – за 2018,2019, 2020гг.
С января 2022 года оформить имущественные и инвестиционные вычеты стало гораздо проще.
Уточнено, что право на вычет при приобретении квартиры или комнаты в строящемся жилье будет возникать с даты акта приема-передачи объекта долевого строительства
Для возврата НДФЛ достаточно будет подать заявление на налоговый вычет в ЛК nalog.ru Всю необходимую информацию ИФНС запросит и обработает самостоятельно (при условии, что ваши данные есть у ИФНС и банков).
Проверка займет 30 дней с момента подачи заявления.
После окончания проверки деньги будут перечисляться в течение 15 дней.
Нововведения касаются на вычеты, право на которые возникло с 01.01.2020г.
С 01.01.2022 года можно вернуть 13% от расходов на занятия спортом на себя и детей до 18 лет. Эти расходы добавились к тем видам расходов, которые подходят для социального налогового вычета согласно перечню услуг, который утвердит Правительство.
Подготовку к подаче декларации лучше начинать в начале каждого года.
Для этого заведите отдельную папку, куда будете собирать все чеки, квитанции, договора по тем услугам, которые можно отразить в декларации к налоговому вычету.
Практика показывает, что сбор договоров, чеков, справок может препятствовать оформлению декларации и получению налогового вычета.
Как самостоятельно подготовить декларацию 3-НДФЛ?
– авторизуйтесь в личном кабинете nalog.ru
– зайдите в раздел «Жизненные ситуации»
– выберите способ подачи: с помощью программы «Декларация» (скачать можно на сайте nalog.ru) или подать онлайн из личного кабинета
Если поступившую сумму налогового вычета положить хотя бы на депозит, вы получите дополнительный доход, а если положить на брокерский счет и купить активы, например облигации федерального займа с доходностью 6% годовых, то это будет вашим первым шагом к инвестированию.
Ежегодное оформление налогового вычета способствует повышению финансовой грамотности и является полезной финансовой привычкой.
Вся информация имеется на сайте nalog.ru
Здесь доступны для скачивания все формы бланков, программное обеспечение «Декларация», заполнение и отправка документов с личного кабинета, онлайн-запись на прием в удобное для Вас время.
Благодарим организаторов выставки МедЭКСПО – Союз “Торгово-Промышленная палата Республики Саха (Якутия)” за приглашение.